Dónde se presenta un fideicomiso?

Un fideicomiso en vida nunca necesita ser presentado ante un tribunal, ni antes ni después de su muerte. El tribunal de sucesiones no participa en la supervisión de su fideicomisario, la persona que usted nombra en el documento del fideicomiso para manejar la distribución de los activos del fideicomiso.

Dónde se presenta un fideicomiso?

Un fideicomiso en vida nunca necesita ser presentado ante un tribunal, ni antes ni después de su muerte. El tribunal de sucesiones no participa en la supervisión de su fideicomisario, la persona que usted nombra en el documento del fideicomiso para manejar la distribución de los activos del fideicomiso. El fideicomisario simplemente sigue las instrucciones que escribió en el documento del fideicomiso, sin obtener el permiso o la aprobación del tribunal. La mayoría de los estados requieren que se presente una última voluntad y testamento ante el tribunal estatal correspondiente cuando la persona fallece.

Cuando eso sucede, el testamento se convierte en un registro público para que cualquiera lo lea. No tener que presentar el fideicomiso ante el tribunal es uno de los mayores beneficios de un fideicomiso, porque hace que el acuerdo sea un asunto privado entre los fideicomisarios sucesores y los beneficiarios del fideicomiso. Cuando alguien crea un fideicomiso en vida, normalmente es el único que tiene acceso a él. Nunca se inscriben en el registro público, incluso después de que alguien haya fallecido.

Esto significa que la corte no sabe qué se incluye en ningún fideicomiso, lo que deja a alguien con pocas opciones para encontrar los documentos faltantes de un ser querido. La redacción de su fideicomiso debe ser realizada por un abogado capacitado en el área de la ley tributaria y fiduciaria. Es importante que busque un bufete de abogados con experiencia en la creación de fideicomisos en vida. Después de todo, su fideicomiso será el documento que gestione y disponga de toda su riqueza ganada con tanto esfuerzo.

Para que un fideicomiso en vida entre en vigor, la titularidad de los activos del otorgante debe transferirse al fideicomiso. Por ejemplo, el título de cualquier cuenta bancaria, certificado de acciones o bienes inmuebles propiedad del otorgante debe transferirse al fideicomiso. Contrariamente a la impresión que crean muchos vendedores de fideicomisos en vida, el otorgante debe tomar medidas afirmativas para transferir activos y financiar el fideicomiso. La mera ejecución del fideicomiso en vida no hará que el fideicomiso se financie.

Cuando un testamento vierte sobre los activos a un fideicomiso revocable y se requiere un procedimiento de sucesión, el documento del fideicomiso generalmente se exhibe al secretario de la corte, pero no pasa a formar parte del registro público. Si bien un fideicomiso puede contener disposiciones que entran en vigor al momento del fallecimiento y que ahorran impuestos, los mismos ahorros fiscales pueden estar contenidos en el testamento del otorgante en lugar de en un fideicomiso en vida. Tras el fallecimiento del otorgante, el fideicomiso pasará a ser irrevocable y el instrumento del fideicomiso dispondrá la distribución de los activos del fideicomiso de manera similar a un testamento. En cambio, el abogado fiduciario determina quién tiene derecho a recibir una copia del documento, incluso si la ley estatal no lo exige.

Se necesita un testamento adicional para distribuir cualquier propiedad que se adquiera a nombre del otorgante después de que se estableció el fideicomiso en vida, o cualquier propiedad que no se transfirió al fideicomiso en primer lugar. Si crea un fideicomiso nuevo y encuentra el antiguo, el fideicomiso con la fecha más reciente sustituirá a los demás. Algunos estados, pero no Nueva York, tienen procedimientos más simplificados para financiar un fideicomiso revocable e incluso pueden permitir que ciertos activos se transfieran mediante simple recitación en el documento del fideicomiso. Es típico que las personas que saben lo que implica tener un tutor designado por el tribunal elijan tener un poder notarial duradero y un poder de atención médica, siempre que conozcan a personas en quienes confiarían para desempeñar esas funciones.

Tenga en cuenta que si alguien impugna el fideicomiso ante el tribunal, el documento del fideicomiso inevitablemente se convertirá en un registro público, ya que se adjuntará una copia del mismo al alegato judicial. Por las razones que se explican a continuación, el otorgante puede optar por financiar el fideicomiso durante la vida con algunos o todos los activos del otorgante o, alternativamente, el fideicomiso puede permanecer esencialmente sin fondos hasta el fallecimiento del otorgante. La persona que crea el fideicomiso (el otorgante) nombra a una persona que actuará como fideicomisario y seguirá los términos del fideicomiso después de la muerte del otorgante. Pueden surgir problemas cuando los activos estaban destinados a transferirse al fideicomiso, pero no se observaron las formalidades adecuadas; si no se transferían efectivamente al fideicomiso durante la vida, esos activos generalmente permanecerían como parte del patrimonio sucesorio y pasarían bajo la voluntad del otorgante.

Cada fideicomiso en vida tiene un fideicomisario, que es responsable de supervisar los activos del fideicomiso y garantizar que los activos se transmitan a los beneficiarios del fideicomiso de acuerdo con las instrucciones del fideicomiso. Si decide contratar a un abogado para que lo ayude a crear su fideicomiso, el costo dependerá de los honorarios que cobre el abogado que elija. En cambio, después de haber gastado grandes sumas de dinero y tener la seguridad de que recibirían asistencia legal gratuita, se les dice a las personas mayores por primera vez, en el momento en que reciben sus documentos de fideicomiso en vida, que consulten con sus propios abogados. .